Вопросы про налоги и налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

Туристка писал(а) 31 окт 2019, 13:42 Неправда. Если зарегистрируют до 15 декабря включительно, заплатите 1/12, если после 15 декабря - налог за 2019 не начислят, ст. 408 НК РФ
[

Спасибо большое за информацию.

KDV писал(а) 31 окт 2019, 12:00Сейчас перечитал изменения в законе по уплате НДФЛ при продаже квартиры. Правильно я понимаю, что по новым правилам с 1 января при продаже единственного жилья, которым владеешь более 3 лет, не нужно платить НДФЛ, даже если на тебя, помимо этой квартиры, есть зарегистрированный ДДУ на другую, ещё не построенную квартиру?

да

Продажа квартиры по завещанию, меньше 3х лет в собственности (гипотетически если такая квартира продастся, стоимость ~ 7 млн). Собственник пенсионер, квартира не единственная (в смысле есть своя у него). Сумма покупки вкладывается в другую квартиру вместе с другим покупателем (ребенком), в долях 50/50.
Правильно понимаю, что если покупать квартиру в тот же год, что и продавать, можно получить налоговый вычет с 3 млн (1 с проданной + 2 за счет купленной)? Если ребенок не будет на свою долю налоговый вычет подавать, может же весь вычет взять на себя один покупатель? А если покупка будет уже следующим годом - тогда только вычет с 1 млн с продажи (с последующих доходов пенсионера как-то бессмысленно на налоговый вычет подавать).

mmk писал(а) 11 ноя 2019, 07:40Продажа квартиры по завещанию, меньше 3х лет в собственности (гипотетически если такая квартира продастся, стоимость ~ 7 млн). Собственник пенсионер, квартира не единственная (в смысле есть своя у него). Сумма покупки вкладывается в другую квартиру вместе с другим покупателем (ребенком), в долях 50/50.
Правильно понимаю, что если покупать квартиру в тот же год, что и продавать, можно получить налоговый вычет с 3 млн (1 с проданной + 2 за счет купленной)? Если ребенок не будет на свою долю налоговый вычет подавать, может же весь вычет взять на себя один покупатель? А если покупка будет уже следующим годом - тогда только вычет с 1 млн с продажи (с последующих доходов пенсионера как-то бессмысленно на налоговый вычет подавать).

Налоговый вычет при покупки квартиры из бюджета в размере 260 рублей можно получить,если у пенсионера есть звработок в год 2млн.рублей или втечении длительного времени на суму 2 млн. Рублей

Олег_1970 писал(а) 11 ноя 2019, 07:59


Налоговый вычет при покупки квартиры из бюджета в размере 260 рублей можно получить,если у пенсионера есть звработок в год 2млн.рублей или втечении длительного времени на суму 2 млн. Рублей

Так продажа квартиры, доставшейся по завещанию, вроде бы считается получением дохода? И там явно больше 2х млн.? Что не так?
Я так понимаю, что для налоговой все равно, каким образом доход достается, если ты его декларируешь, и он относится к тому самому году, в котором применяется налоговый вычет?

mmk писал(а) 11 ноя 2019, 09:27
Так продажа квартиры, доставшейся по завещанию, вроде бы считается получением дохода? И там явно больше 2х млн.? Что не так?
Я так понимаю, что для налоговой все равно, каким образом доход достается, если ты его декларируешь, и он относится к тому самому году, в котором применяется налоговый вычет?

При продажи завещанной квартиры вы можете налогооблагаемую базу ,подлежащую уплате в следующнм году, уменьшить только на 1 млн.рублей, а со всей остальной сумму дллжны заплатить 13% налога на доход.

Олег_1970 писал(а) 11 ноя 2019, 19:09
При продажи завещанной квартиры вы можете налогооблагаемую базу ,подлежащую уплате в следующнм году, уменьшить только на 1 млн.рублей, а со всей остальной сумму дллжны заплатить 13% налога на доход.

И получить вычет с новой. С 2 млн, все верно.
А для пенсионеров период разрешается трехлетний, предшествующий приобретению. Так что вам без разницы, в этом или следующем году относительно продажи старой, вы новую купите. При покупке в следующем, период возврата средств сдвинется на год.

Отправлено спустя 3 минуты 53 секунды:
А вычет - от той суммы, которая будет оформлена на пенсионера в дкп, "за ребёнка" никак не получите.)

Планирую продать третью квартиру за год и чем реальнее закрыть сделку до конца года тем актуальнее становится вопрос про налоги. Покупал их изначально на торгах по банкротству. Раньше продавал как физик, без ИП. Планировал отдать 13% с разницы. Теперь задумался, не прилетит ли из налоговой чарующий своей простотой вопрос "Что это вы все покупаете и продаете, покупаете и продаете? ...Да это уже предпринимательская деятельность...." Как известно, для налоговой систематическое получение дохода это 2 и более сделок за календарный год.

А дальше как в цитате:

Если ИФНС выявит факты систематической купли-продажи товаров, в том числе объектов недвижимости, то это будет первый шаг к переквалификации полученных физлицом доходов в «предпринимательские». Но одной лишь систематичности, как следует из письма № СА-4-7/8614, недостаточно. Так, инспекторы должны оценить период, в течение которого имущество находилось в собственности гражданина (чем меньше этот срок, тем выше шанс переквалификации сделки). Также имеют значение факты реального использования этого имущества для личных нужд — если таковых не установлено, доход подлежит переквалификации с доначислением налогов и штрафов (постановление Президиума ВАС РФ от 29.10.13 № 6778/13, определение ВС РФ от 31.08.17 № 307-КГ17-11240).

Подскажите пожалуйста реальную практику по Москве, если сами сталкивались или изучали вопрос предметно для себя - есть претензии о "предпринимательской деятельности" без открытия ИП при отчете по 3-НДФЛ в которой 3 и больше сделок?

Отправлено спустя 4 минуты 35 секунд:
И еще аспект, чем больше читаю решений суда, тем больше вижу, что проблемы имеют те, кто открыл ИП для другой деятельности, ведомой параллельно, или открыл ИП в разгар деятельности (подтягивают под предпринимательство прошлые годы, где прошли сделки до открытия ИП).

Вот пример:
https://spmag.ru/news/sistematicheskaya ... imatelskoy

Отсюда шекспировский вопрос - открывать или не открывать, если очевидно, что сделка не первая?

Old Man писал(а) 13 ноя 2019, 15:54открывать или не открывать, если очевидно, что сделка не первая?

открывать ип? по какой системе? если по другой деят (не недвига) и усн 6% - точно нет: могут насчитать 6% с вала от недвиги
зы ну и более 2 ПРОДАЖ в год не проводить, если они каждый год, а не раз в 3г) - это как физик, а ваще: родня ж, есть, наверное, еще) но если родни с нужной степени доверия нет и продаж реально от 3 каждый год, то ип на общем режиме рулит имхо. лучше перебдеть(с)

Shuran писал(а) 13 ноя 2019, 16:01 открывать ип? по какой системе? если по другой деят (не недвига) и усн 6% - точно нет: могут насчитать 6% с вала от недвиги
зы ну и более 2 ПРОДАЖ в год не проводить, если они каждый год, а не раз в 3г) - это как физик, а ваще: родня ж, есть, наверное, еще) но если родни с нужной степени доверия нет и продаж реально от 3 каждый год, то ип на общем режиме рулит имхо. лучше перебдеть(с)

ИП на общем режиме уплатит НДФЛ, страховые взносы и НДС (с выручки от продажи). Не рулит

Resoectvs писал(а) 13 ноя 2019, 17:47ИП на общем режиме уплатит НДФЛ, страховые взносы и НДС (с выручки от продажи). Не рулит

рулит: если продавать с собом ндса нет, а 13% с прибыли выгоднее 6% с вала или 15% с прибыли на усн. страховые взносы вычитаются как проф. вычет

Shuran писал(а) 13 ноя 2019, 18:18 рулит: если продавать с собом ндса нет, а 13% с прибыли выгоднее 6% с вала или 15% с прибыли на усн. страховые взносы вычитаются как проф. вычет
[

Тогда переуступ не катит, только соба ждать остаётся..
А вы как делаете?

Отправлено спустя 14 минут 40 секунд:
И потом, если ты уже ИП и надумаешь переуступ делать как физик, то могут переквалифицировать в предпринимательство и доначислить ндс..

Resoectvs писал(а) 13 ноя 2019, 17:47открывать ип? по какой системе? если по другой деят (не недвига) и усн 6% - точно нет

Нет, другой деятельности нет...рассматриваю "доходы минус расходы" 15%. Прелесть в том, что там посвободнее можно с расходами, можно расходы на ремонт принять, можно риэлторские услуги, можно самозанятому заплатить за что-то подходящее по смыслу покупке-продаже недвижимости...

Отправлено спустя 1 минуту 36 секунд:

Shuran писал(а) 13 ноя 2019, 18:18если продавать с собом ндса нет,

уже есть одни апартаменты.... на ОСНО с них НДС начислят...

Нет, другой деятельности нет...рассматриваю "доходы минус расходы" 15%. Прелесть в том, что там посвободнее можно с расходами, можно расходы на ремонт принять, можно риэлторские услуги, можно самозанятому заплатить за что-то подходящее по смыслу покупке-продаже недвижимости...

"расходы на ремонт" - это ещё постараться доказать надо, налоговая принимает только "белое-белое", там тебе и бригада официальная и чеки не с рынка, строго фискальные!

Один момент не понимаю, когда сдаешь квартиру и платишь налог, как самозанятый, каким образом налоговая понимает какую квартиру ты сдаешь, а в какой проживаешь сам?