Вопросы про налоги и налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

Вопрос по размеру налогов, что мне нужно будет заплатить:

Покупатель берет кредит в Сбере больше, чем продавец хочет, чтобы было указано в ДКП.
Суммы ,
5 млн - в ДКП (это больше чем 70% от кадастровой стоимости квартиры и больше цены инвестирования, прошло меньше 5 лет).
7 млн кредит с формулировкой на неотделимые улучшения (он хочет еще и на ремонт оставить).

Вопрос - нужно ли платить с дельты в 2 млн налог ? Чеков, подтверждающих 2 млн неотделимых улучшений нет.

wave писал(а) 25 сен 2019, 20:34Вопрос - нужно ли платить с дельты в 2 млн налог ? Чеков, подтверждающих 2 млн неотделимых улучшений нет.

тут не обсуждают нарушение закона, пора бы знать

Ольга.Ш писал(а) 27 сен 2019, 17:32Хорошо хоть, с этого года при продаже жилой недвижимости с ИП берут 6% доходы с разницы покупки и продажи. Благо, здравый смысл взял верх.
См. статью 2 федерального закона № 425-ФЗ.

и где это написано в ст. 2 425-фз? он дополняет 217 ст НК (ниже маркером), которая про ндфл, к усн там ничего не относится, а по ндфл (если ИП на общем режиме) там просто добавили, что после 5(3) лет владения амнистия, как и у физика в соответствии с 217.1

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности;

https://www.consultant.ru/document/cons_ ... 5c7dbee3c/

Shuran писал(а) 28 сен 2019, 13:21 и где это написано в ст. 2 425-фз? он дополняет 217 ст НК (ниже маркером), которая про ндфл, к усн там ничего не относится, а по ндфл (если ИП на общем режиме) там просто добавили, что после 5(3) лет владения амнистия, как и у физика в соответствии с 217.1

https://www.consultant.ru/document/cons_ ... 5c7dbee3c/

Может надо и 424 фз изучить, на сайте налоговой, в приниципе, на два закона ссылки. Встречала в статьях не раз уже.
"С 1 января меняется порядок налогообложения доходов при продаже имущества, ранее используемого ИП.
...Так, доход, полученный налогоплательщиком уже в 2019 году, может быть уменьшен на сумму фактических и документально подтвержденных расходов (в т.ч. до 2019 года), связанных с приобретением этого имущества, за вычетом ранее учтенных расходов при применении специальных налоговых режимов или в составе профессиональных налоговых вычетов.

Изменения внесены Федеральными законами от 27.11.2018 № 424-ФЗ и № 425-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах»."
https://www.nalog.ru/rn77/news/activities_fts/8201848/

Ольга.Ш писал(а) 28 сен 2019, 13:52Может надо и 424 фз изучить

изучил, там про усн доходы минус расходы и общий режим, но не про усн 6%

При продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или доли (долей) в них, а также транспортных средств в случае, если налогоплательщик учитывал расходы, связанные с приобретением указанного в настоящем абзаце имущества, в составе расходов при определении налоговой базы при применении специальных налоговых режимов в соответствии с главами 26.1 и 26.2 (при выборе объекта налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов) настоящего Кодекса или в составе профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 221 настоящего Кодекса, имущественный налоговый вычет представляется в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества, уменьшенных на расходы, учтенные при определении налоговой базы при применении налогоплательщиком указанных специальных налоговых режимов или учтенные налогоплательщиком в составе профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных статьей 221 настоящего Кодекса, при условии представления в налоговый орган документов, подтверждающих расчет суммы такого имущественного налогового вычета;";

ст.2
https://www.consultant.ru/document/cons_ ... af90a7e3b/

Минфин решил изменить подход к налогообложению богатых россиян

Платить налоги в России обяжут граждан, которые провели в стране 90 дней в году и имеют здесь дом, бизнес и личные контакты. Сейчас, чтобы «утратить налоговую связь» с Россией, надо провести в стране менее 183 дней

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/economics/01/10/2019 ... =from_main

Shuran писал(а) 01 окт 2019, 11:09Минфин решил изменить подход к налогообложению богатых россиян

Платить налоги в России обяжут граждан, которые провели в стране 90 дней в году и имеют здесь дом, бизнес и личные контакты. Сейчас, чтобы «утратить налоговую связь» с Россией, надо провести в стране менее 183 дней

Подробнее на РБК:
https://www.rbc.ru/economics/01/10/2019 ... =from_main

Это прекрасно!!!!! По роду деятельности очень много времени провожу в загранкомандировках и постоянно считаю дни в России чтоб не перестать налоговым резидентом и не начать платить 30% с дохода в России. Если примут, то точно буду платить 13%, а не 30% ;-)

Я так понял консенсуса по вопросу пока нет?
Можно ли нарваться на НДФЛ при продаже квартиры, которой владел более 3(5) лет, сдаваемой в аренду в качестве самозанятого?

Chert писал(а) 21 окт 2019, 16:15Можно ли нарваться на НДФЛ при продаже квартиры, которой владел более 3(5) лет, сдаваемой в аренду в качестве самозанятого?

напишите онлайн в свою налоговую для спокойствия, ответ 1-2 нед

Shuran писал(а) 21 окт 2019, 16:38 напишите онлайн в свою налоговую для спокойствия, ответ 1-2 нед
[

Обычно из налоговой никогда не получаешь однозначные ответы.)
Кстати, недавно на БФМ радио слышал как раз историю, как человек решил так «успокоиться» и сначала позвонил, а после того как его «успокоили» по телефону и съездил в налоговую. Так там его тоже «успокоили». Вроде как та история закончилась позитивно. Но ведь, что называется, не буди лихо.

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! В конце года планируется подписание акта приемки-передачи квартиры в новострое по ДДУ, но зарегистрировать право собственности на квартиру в 2019 году можем уже не успеть, придется уже в 2020 году. При таких обстоятельствах налог на недвижимость за 2019 год уплачивается или уже за 2020 год? Заранее спасибо за ответ и прошу прощение, если ошиблась веткой форума.

Tatyana_K писал(а) 30 окт 2019, 09:03Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! В конце года планируется подписание акта приемки-передачи квартиры в новострое по ДДУ, но зарегистрировать право собственности на квартиру в 2019 году можем уже не успеть, придется уже в 2020 году. При таких обстоятельствах налог на недвижимость за 2019 год уплачивается или уже за 2020 год? Заранее спасибо за ответ и прошу прощение, если ошиблась веткой форума.

Налог уплачивается пропорционально количеству месяцев владения с даты регистрации права собственности.
Зарегистрируют 31 декабря - заплатите за 2019 год 1/12 годовой ставки (только за декабрь).

temp писал(а) 30 окт 2019, 12:13 Налог уплачивается пропорционально количеству месяцев владения с даты регистрации права собственности.
Зарегистрируют 31 декабря - заплатите за 2019 год 1/12 годовой ставки (только за декабрь).
[

Большое спасибо за ответ.

Сейчас перечитал изменения в законе по уплате НДФЛ при продаже квартиры. Правильно я понимаю, что по новым правилам с 1 января при продаже единственного жилья, которым владеешь более 3 лет, не нужно платить НДФЛ, даже если на тебя, помимо этой квартиры, есть зарегистрированный ДДУ на другую, ещё не построенную квартиру?

Вот текст:

"пункт 3 статьи 217.1 дополнить подпунктом 4 следующего содержания:
"4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).
При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.
При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение) положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение (долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение), и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строенияи (или) сооружения."

temp писал(а) 30 окт 2019, 12:13 Налог уплачивается пропорционально количеству месяцев владения с даты регистрации права собственности.
Зарегистрируют 31 декабря - заплатите за 2019 год 1/12 годовой ставки (только за декабрь).

Неправда. Если зарегистрируют до 15 декабря включительно, заплатите 1/12, если после 15 декабря - налог за 2019 не начислят, ст. 408 НК РФ