Вопросы про налоги и налоговый вычет

Сообщение **Shuran** » 16 сен 2015, 13:13

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

boxen · Сообщение **boxen** » 09 ноя 2016, 20:12

av_nechaev, ответ продавца: "Мы - не банк, мы можем СПРАВКУ дать, что деньги получили". Юр отдел налоговой напрягся, но выдал, что им все же нужно платежное поручение от БАНКА. Если можно, это надо в обсуждение перенести, я там готов раскрыть тему, как я до суда докатился с налоговой

Zinfandel · Сообщение **Zinfandel** » 10 ноя 2016, 03:02

Налог на имущество: как оспорить кадастровую стоимость квартир и участков

Подробнее на РБК:
https://realty.rbc.ru/news/5821dd009a794 ... eee0277f37

С учетом специфики ретроспективного применения кадастровой стоимости, установленной по результатам оспаривания, а также действующих размеров ставки налога для жилых помещений можно сделать вывод, что оспаривание кадастровой стоимости квартиры или одноквартирного жилого дома целесообразно, только если стоимость превышает 45 млн руб

Sanchess · Сообщение **Sanchess** » 10 ноя 2016, 06:09

DezyПодскажите, пожалуйста, про налог.

Объект куплен по переуступке ДДУ в 2014г., по цене 3 млн. Сейчас продаётся за 5 млн. с собственностью. Кадастровая ст-ть 4,8 млн. Подскажите, если в ДКП будет указано 3 млн. р, то налог будет рассчитан:
1. 4,8*0,7=3,36-3=360000*13%=46 800, т.к. меньше 5 лет и 0,7 умножить на кадастровую ст-ть;
2. 3-3=0 рублей, т.к. куплена до 16 года.

Какой вариант верный??

Правильный вариант под номером 2.

Moxep · Сообщение **Moxep** » 10 ноя 2016, 10:19

boxen Если можно, это надо в обсуждение перенести, я там готов раскрыть тему, как я до суда докатился с налоговой

Если не сложно, расскажите ситуацию.

Александр Васильевич

boxenДай бог все ок будет, повозиться конечно придётся, но главное что есть понимание от куда налог взялся и что примерно не устроило в доках ифнс. Дело это не быстрое

друзья, вопрос решился в положительную сторону!
Без платежного поручения и фигурировании сестры.

vividi · Сообщение **vividi** » 10 ноя 2016, 15:16

Гайз, подскажите плз, вопрос такой.
ПО НК налоговый вычет получает покупатель или плательщик?
Например если я куплю квартиру, но оплатит ее сестра, сможет она вычет получить, с учетом, что собственность будет на мне?

Сообщение **Shuran** » 10 ноя 2016, 15:19

vividi Например если я куплю квартиру, но оплатит ее сестра, сможет она вычет получить, с учетом, что собственность будет на мне?

нет, конечно. у нее же нет права на вычет - покупки хаты. НК не пробовали открыть?

vividi · Сообщение **vividi** » 10 ноя 2016, 23:55

Shuran, пробовал, потому и уточняю

Смутила эта статья : https://journal.tinkoff.ru/vychet-shmychet/

"Вычет получает тот, кто платил за квартиру. Если за вашу квартиру заплатили родители, то на вычет претендуют они, а не вы. Налоговая рассчитает вычет исходя из их налоговых отчислений."

Тататьяна

vividiShuran, пробовал, потому и уточняю
Смутила эта статья : https://journal.tinkoff.ru/vychet-shmychet/

"Вычет получает тот, кто платил за квартиру. Если за вашу квартиру заплатили родители, то на вычет претендуют они, а не вы. Налоговая рассчитает вычет исходя из их налоговых отчислений."

Богатая фантазия у автора статьи..

Если договор на Вас, а сестра его оплачивает, то в назначение платежа должна быть фраза " оплата по договору от (дата) за (ФИО покупателя по договору)

Сообщение **Shuran** » 11 ноя 2016, 01:11

vividi Смутила эта статья : https://journal.tinkoff.ru/vychet-shmychet/

я вроде грил про НК РФ, а не про заборы

Lumi Siili · Сообщение **Lumi Siili** » 11 ноя 2016, 10:40

Подскажите, вдруг кто знает, по поводу налога на собственность. Вот есть у человека две квартиры. Квартира А в единоличной собственности, квартира Б в долевой. Он выбрал вычет 20 метров на квартиру А. На квартиру Б вычет 20 м все равно остается? Ведь там же есть еще один собственник, у которого других квартир нет. Или раз вычет уже применяется к квартире Б, то нельзя выбрать для вычета квартиру А?

Отправлено спустя 19 минут 10 секунд:
Или это льготы применяются только на одну квартиру, а вычет 20 метров на каждую? Что-то я запуталась. Весь интернет уже перечитала.

Сообщение **Shuran** » 11 ноя 2016, 12:06

вычет 20м тока на одну КВАРТИРУ (а не налогоплатальщика), т.е. из ее кад. цены вычтется цена 20м, а налоги на остаток они платят пропорционально своим долям
можно выбрать объект для вычета самому по заявлению, если не выбрали - налоговая автоматом вычтет, где налооблагаемая база макс

Lumi Siili · Сообщение **Lumi Siili** » 11 ноя 2016, 12:50

Shuran вычет 20м тока на одну КВАРТИРУ (а не налогоплатальщика)

Ну вот я и не могу понять в моей ситуации. Есть два налогоплательщика. У одного 1,5 квартиры, у другого 0,5. Один выбрал для вычета квартиру А, а другой квартиру Б (она у него одна, тут и выбирать нечего). Т.е. у того, у которого 1,5 квартиры получается два вычета. Такое может быть?

Сообщение **Shuran** » 11 ноя 2016, 13:03

Lumi Siili Один выбрал для вычета квартиру А, а другой квартиру Б (она у него одна, тут и выбирать нечего). Т.е. у того, у которого 1,5 квартиры получается два вычета. Такое может быть?

да
а у кого Б, будет платить с цены полхаты минус цена 10м

boxen · Сообщение **boxen** » 11 ноя 2016, 14:38

Moxep Если не сложно, расскажите ситуацию.

Возникло желание получить имущественный налоговый вычет с приобретения квартиры (2 млн рублей). Поскольку этот же объект был продан, возникла необходимость и задекларировать доход от продажи с требованием уменьшить сумму дохода на фактически произведенные расходы (пп. 2 п.2 ст. 220 НК РФ). В декларации получилось все красиво. По продаже - доход = расходу, имущественный вычет = 260 тыс рублей. Декларация за 2015 год была подана в апреле 2016. С декларацией поданы документы: договор ЖСК - соглашение о взаимозачете (при переходе на дду) - ДДУ - Акт ПП (с отметкой об исполнении сторонами обязательств по договору) - ДКП на продажу квартиры. О том, что у меня нет платежного поручения и оно крайне желательно, знал с самого начала, но в связи с отзывом лицензии у банка, через который был платеж, попытки ее восстановления не принесли успехов. Подал как есть, начал ждать, тем более в интернете много ободряющих по этому поводу статей:) На дворе конец августа, а от налоговой ни слуху и духу. А дальше понеслось... (писать много, буду спойлерами выдержки из жалоб давать)

► Показать

8 апреля 2016 года в ИФНС № по г. Москве мной была подана налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за 2015 год с целью получения налогового вычета в связи с приобретением недвижимости. Вместе с декларацией было подано заявление о возврате суммы излишне уплаченных налогов.
Согласно данным из Личного кабинета налогоплательщика, камеральная проверка была начата 8 апреля 2016 года и завершена 8 июля 2016 года, что соответствует отведенным срокам, указанным в пункте 2 статьи 88 Налогового кодекса РФ (срок проведения камеральной налоговой проверки составляет три месяца с момента предоставления налогоплательщиком налоговой декларации).
В ходе проверки, Налоговый инспектор со мной не связывался, никаких дополнительных документов или разъяснений по предоставленным декларациям не требовал. Результат проверки – подтверждение суммы возврата в полном объеме.
К сожалению, соблюдение законов РФ на этом прекратилось.
Так, согласно Методическим рекомендациям по ведению информационного ресурса результатов работы по зачетам и возвратам, утвержденным Приказом ФНС России от 25 декабря 2008 № ММ-3-1/683@ (ред. от 10.06.2014) "О создании информационного ресурса результатов работы по зачетам и возвратам", дата окончания камеральной проверки декларации является начальной при исчислении срока принятия налоговым органом решения о возврате излишне уплаченного налога в случае подачи налогоплательщиком заявления одновременно с предоставлением налоговой декларации.
В соответствии с пунктом 8 статьи 78 Кодекса решение о возврате суммы излишне уплаченного налога принимается налоговым органом в течение 10 дней со дня получения им заявления от налогоплательщика о возврате суммы излишне уплаченного налога.
В соответствии с пунктом 6 статьи 78 Кодекса сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления), но не ранее, чем с момента завершения камеральной налоговой проверки по соответствующему налоговому (отчетному) периоду либо с момента, когда такая проверка должна быть завершена по правилам статьи 88 Кодекса (информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.12.2005 № 98).
Таким образом, до 8 августа 2016 года, согласно результатам камеральной проверки, мне должны были вернуть излишне уплаченные налоги.
05 августа 2016 года я обращался в отдел урегулирования задолженности с целью выяснения обстоятельств моего дела. В ходе разговора, мне сообщили о том, что результаты проверки должны быть подтверждены начальником отдела камеральной проверки.
К сожалению, денежные средства на мой счет до сих пор не перечислены.
29 августа 2016 года я повторно обратился в отдел урегулирования задолженности. Мне сообщили, что начальником отдела камеральной проверки были отменены результаты камеральной проверки в связи с тем, что среди предоставленных мной документов отсутствует платежный документ (банковская квитанция), подтверждающий понесенные мной расходы на приобретение квартиры. В связи с этим мне необходимо предоставить данную квитанцию, чтобы получить налоговый вычет (хотя ст. 220 НК РФ не ограничивает налогоплательщика в способах подтверждения понесенных расходов и начальник отдела камеральной проверки должен об этом знать).
Кроме того, Налоговый кодекс РФ четко описывает механизм запроса дополнительных документов и разъяснений по предоставленной налоговой декларации в статье 100 НК РФ. Согласно данной статье, в случае выявления нарушений законодательства о налогах и сборах в ходе камеральной проверки, должностными лицами должен быть составлен акт по установленной форме в течение 10 рабочих дней после окончания камеральной налоговой проверки.
Акт должен быть вручен налогоплательщику под расписку в течение 5 рабочих дней с момента его составления.
Но поскольку камеральная проверка была завершена 8 июля 2016 года и ни в ходе проверки ни в течение 15 дней после ее завершения ко мне никто не обращался, несмотря на исчерпывающее количество предоставленных контактов, то требование предоставить какие-либо документы вне хода камеральной проверки являются незаконными.
По истечении трех месяцев с момента получения декларации налоговый орган лишается права на истребование у налогоплательщика документов и пояснений относительно ее содержания. Право на истребование документов вне рамок проведения проверки контролирующему органу Налоговым кодексом РФ не предоставлено. Такие выводы делают арбитражные суды, например, Федеральный Арбитражный суд Северо-Западного округа в постановлении от 07.02.2006 № А05-11836/2005-9.

Жалоба начальнику ИФНС результата не возымела, отдел камеральной проверки занял жесткую позицию, поэтому доводы о том, что я не имею возможности восстановления платежного документа по не зависящим от меня причинам, поэтому прошу рассмотреть в качестве подтверждения расходов другие документы, не рассматривал. Нацелился на суд, тк налоговая перевернула дело так, что теперь уже я должен ей почти 300 тысяч рублей. Но перед судом необходимо соблюсти порядок - дождаться решения налоговой инспекции и подать на него апелляционную жалобу в УФН. Что я и сделал:

► Показать

.....С данными действиями я не согласен по следующим основаниям:
В связи с тем, что платежная квитанция на приобретение квартиры у меня отсутствует и ее восстановление невозможно по независящим от меня причинам, в качестве подтверждения понесенных расходов на приобретение квартиры мною были предоставлены другие документы, оформленные должным образом и явно указывающие на размер понесенных расходов, заверенные несколькими сторонами, в том числе и органом государственного контроля. Такое право у меня возникает благодаря Налоговому Кодексу РФ:
Гражданин имеет право на имущественный вычет по приобретенной недвижимости если подтвердит фактическое несение затрат на приобретение (строительство) платежными документами (абз.24 подп.2 п.1 ст.220 НК).
Содержащийся в Налоговом кодексе перечень платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам, носит открытый характер, а в числе прочих имеет ссылку на другие документы. Понятие платежного документа Налоговым кодексом не раскрывается.
Таким образом, Налоговый Кодекс РФ не ограничивает право налогоплательщика представлять в налоговую инспекцию иные письменные доказательства уплаченных денежных средств. Вместе с тем определено, что представляемые документы должны быть оформлены в установленном порядке и однозначно свидетельствовать о сумме уплаченных денежных средств.
В частности, к документам, свидетельствующим о фактически произведенных расходах, может быть отнесен и договор купли-продажи (или договор долевого участия при приобретении строящегося жилья), в котором имеется запись о том, что все расчеты по оплате стоимости имущества в полном объеме произведены до подписания договора (Письмо Минфина от 15.12.11 г. №03-04-05/7-1047). Аналогичное пояснение имеет письмо Федеральной налоговой службы № ЕД-4-3/9243@ от 22.05.2013 года, в котором сказано: "Если в текст договора включено положение о том, что на момент подписания договора расчеты между сторонами произведены полностью, то исполнение обязательств, в том числе факт уплаты денежных средств по договору, также можно считать подтвержденным". Также, если квартира приобреталась с привлечением кредитных средств, то согласно письму УФНС по г. Москве от 23.04.12 г. № 20-14/035800@, к подтверждающим расходы на приобретение недвижимости могут быть отнесены:
— копия кредитного (ипотечного) договора;
— справка об уплаченных в отчетном периоде процентах за пользованием кредита;
— копия графика погашения кредита и уплаты процентов по кредиту (ипотеке).

Параллельно отправил запрос в Банк России о предоставлении данного платежного документа. Как ни странно, от туда пришел ответ с указанием конкретного человека из агентства по страхованию вкладов, возглавляющего временную администрацию банка. Отмечу, что уже пытался найти этого человека самостоятельно, но попадал просто в бермудский треугольник, где каждый отсылает к другому и никто при этом ни за что не отвечает, а тот кто отвечает, не берет трубку)) В общем, отправил этому управляющему письмо с просьбой предоставить документ. Чтобы не было возможности опять перевести стрелки, приложил письмо из ЦБ РФ.
Написал исковое заявление, так как было понятно, что УФН скорее всего займет сторону ИФНС (в предыдущий раз, апелляционную жалобу тупо не рассмотрели по формальному предлогу - отсутствовала то ли подпись, то ли мои ФИО (что конечно же бред, но так как инспекция не возвращает переданные документы, доказать обратное невозможно)).
И в тот день, когда я уже наметил нести иск в суд, случилось ЧУДО! На почту пришел ответ от управляющего с заверенным платежным поручением от 2013 года!!! Далее топот копыт в ИФНС, где почему-то больше меня обрадовались этим платежкам (видимо все же мои жалобы им не прошли даром). Так что сейчас все опять отматывается назад, надеюсь на историю со счастливым концом.
ЗЫ уверен, что в суде удалось бы доказать свою правоту, хотя такой практики удалось найти крайне мало. Отправлял запрос в МИНФИН по поводу документов, которые могут выступить в моем случае в качестве платежного документа, но ответ пока не пришел.
К чему все это выложил
1. Если налоговая понимает, что именно с вас можно выжать деньги, она будет пытаться сделать это любыми методами. В моем случае, по закону, она должна была выплатить мне налоговый вычет, а потом уже подавать на меня в суд с требованием о возврате выплаченных денег. Но нет, за время общения с налоговой, они не соблюли ни одного пункта законов, регламентирующих порядок их работы. Есть ощущение, что из-за дефицита бюджета, есть установка активней стряхивать с граждан деньги:))
2. Храните документы и будьте внимательны к их содержанию. Иногда вам могут просто не дать какую-нить бумажку (ну или вы сами ее потеряете как "неважную", например, квитанция на оплату членского взноса при вступлении в строительный кооператив, заявление о вступлении / выходе из ЖСК. Да да, эти документы с меня также требовали в налоговой!!! но они у меня были:))
3. Если у вашего банка отозвали лицензию или банк признан банкротом, но при этом вам надо от туда получить какую-либо платежку: пишите в электронную приемную Банка России. Там вам укажут контакты (почтовый адрес) и имя управляющего временной администрации банка. Пишите по указанным реквизитам письмо и будет вам счастье.
Спасибо тем, кто осилил:)