Вопросы про налоги и налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

3login, про АПП к чему, он тут не при делах, яндексом что такое апп и что такое соб

Shuran писал(а) 25 дек 2021, 01:543login, про АПП к чему, он тут не при делах, яндексом что такое апп и что такое соб

сам спросил сам и отвечаю. тут согласно ГК РФ собственность считается с момента регистрации? т.е. квартира может быть по апп и 2 года незарегистрирована. собственной она становиться с момента гос регистрации. верно?
второй момент. согласно поправкам о единственном жилье, не считается имущество которое было приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней. т.е. тоже не учитвается, даже если стало собственностью до даты продажи. например 10 января.

Возник вопрос о возврате излишне уплаченного НДФЛ в 2019году за продажу квартиры.
В связи с вступлением в силу в этом году изменений НК РФ (статьи 217.1), минимальный срок владения квартирой при покупке по ДДУ исчисляется с момента полной оплаты ДДУ, а не с момента оформления права собственности.
Вопрос - как вернуть? В личном кабинете налогоплательщика при корректировке прошлой декларации нет такого пункта: получить вычет, если владел больше минимального срока.

Суть вопроса: купил новострой по ДДУ в 2013году с полной оплатой, в 2016 оформил собственность. Продал в 2019. На момент подачи декларации в 2020 году, т.к. владел менее пяти лет, уплатил налог с разницы между покупкой и продажей. По новой редакции НК, т.к. оплатил цену ДДУ более 5 лет назад от продажи, то налога не возникает. В НК указано: Действие положений абзаца четвертого пункта 2 статьи 217.1 (в редакции Федерального закона от 2 июля 2021 г. N 305-ФЗ) распространяется на доходы физических лиц, полученные начиная с налогового периода 2019 г.
Т.о. ИМХО можно попытаться вернуть уплаченное, вопрос как это сделать?

hotpan писал(а) 25 дек 2021, 16:58Т.о. ИМХО можно попытаться вернуть уплаченное, вопрос как это сделать?

переподать декларацию и заяву на возврат потом, можно написать пояснение даже https://journal.tinkoff.ru/news/novostroika-bez-ndfl/ неужели не гуглил

Здравствуйте! Рассматриваю покупку 10 машиномест для сдачи аренду на длительный срок. Понятно, что через какое-то время (5-10 лет) потребуется их продать. Я физ лицо, наемный работник. Насколько разобрался, для сдачи 10 мест мне придется зарегистрировать юр лицо.
Какая оптимальная форма юр лица для моих целей с точки зрения налогов (налог на доход от сдачи в аренду, налог на имущество, налог при продаже в будущем)?

Medbee, что нагуглили? Ликбеза тут нет

Medbee писал(а) 09 янв 2022, 10:39Здравствуйте! Рассматриваю покупку 10 машиномест для сдачи аренду на длительный срок. Понятно, что через какое-то время (5-10 лет) потребуется их продать. Я физ лицо, наемный работник. Насколько разобрался, для сдачи 10 мест мне придется зарегистрировать юр лицо.
Какая оптимальная форма юр лица для моих целей с точки зрения налогов (налог на доход от сдачи в аренду, налог на имущество, налог при продаже в будущем)?

Так сложилось, что только вчера гуглил этот вопрос. Нагуглил следующее. Оптимально открыть ИП на УСН 6%, купить недвижимость на ИП, сдавать и платить 6% налог на доходы и ежегодный налог на имущество. При продаже заплатите 6% от всей суммы в договоре. Минимального срока владения, после которого можно не платить налог нет, так как имущество использовалось в коммерческих целях.

Подскажите, пожалуйста, по следующему вопросу, в Гугле не нашел. У жены ИП, есть ОКВЭД 68.1 купля продажа собственного недвижимого имущества. Он не основной, основной бух услуги, по которым и приходят деньги. На периоде когда ИП уже было открыто, жена заключила ДДУ на квартиру. Собственность будет через три месяца. Планирует продать квартиру, или сейчас по переуступке или после собственности. Задумались над тем, а не начислит ли налоговая 6%. Думаем закрыть ИП(по факту оно не нужно сейчас), или просто исключить лишние коды ОКВЭД. Или успеть продать по переуступке, видел комментарий, что ДДУ не является недвижимостью.

СергейСергей писал(а) 11 янв 2022, 08:46 У жены ИП, есть ОКВЭД 68.1 купля продажа собственного недвижимого имущества. Он не основной, основной бух услуги, по которым и приходят деньги. На периоде когда ИП уже было открыто, жена заключила ДДУ на квартиру. Собственность будет через три месяца. Планирует продать квартиру, или сейчас по переуступке или после собственности. Задумались над тем, а не начислит ли налоговая 6%. Думаем закрыть ИП(по факту оно не нужно сейчас), или просто исключить лишние коды ОКВЭД. Или успеть продать по переуступке, видел комментарий, что ДДУ не является недвижимостью.

если бы этого оквэда не было, можно было б спокойно продавать с собом, а так должны начислить 6%, если закрывать ип щас, то и продавать в след году придется, кроме переуступа, других вариантов не вижу, юридически (по ГК РФ) это не недвига, конечно, но как ваша налоговая отнесется и какая практика признания дохода ИП с профильным оквэдом на переуступ - не знаю, я бы курил клерк.ру

письмо минфина осенью было хорошее:

Shuran писал(а) 10 ноя 2021, 14:26Минфин издал письмо, по которому доходы, полученные от реализации недвижимого имущества, которое не использовалось индивидуальным предпринимателем в целях осуществления предпринимательской деятельности, в том числе на УСН, а также если индивидуальным предпринимателем не указывался при регистрации вид деятельности, связанный с продажей недвижимого имущества, подлежат обложению НДФЛ в порядке, установленном главой 23 Налогового кодекса РФ (налог на доходы ФЛ).

Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 22 сентября 2021 г. № 03-11-11/76758

Вопрос по новому закону, который освобождает от уплаты НДФЛ доходы, получаемые семьями с двумя и более детьми, которые продали жилье для покупки нового.
Женщина, не в браке, двое детей, продажа в 2021 году готового новостроя с ключами и покупка по ДДУ большей площади, ключи до марта 2023. Покупка по ДДУ прокатит как жильё, или норма действует в отношении только вторички? Под остальные условия подходит.

Отправлено спустя 41 минуту 19 секунд:

Rainman писал(а) 24 янв 2022, 10:18Вопрос по новому закону, который освобождает от уплаты НДФЛ доходы, получаемые семьями с двумя и более детьми, которые продали жилье для покупки нового.
Женщина, не в браке, двое детей, продажа в 2021 году готового новостроя с ключами и покупка по ДДУ большей площади, ключи до марта 2023. Покупка по ДДУ прокатит как жильё, или норма действует в отношении только вторички? Под остальные условия подходит.

Вроде ДДУ подходит, "или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства".
Другой вопрос, полная оплата ДДУ с учетом ипотеки считается полной?

Rainman писал(а) 24 янв 2022, 10:59Покупка по ДДУ прокатит как жильё, или норма действует в отношении только вторички?

прямо ж прописано в нк рф, в чем тут сомнения? купить должна в 21 или до 30 апр 22

Отправлено спустя 12 секунд:

Rainman писал(а) 24 янв 2022, 10:59полная оплата ДДУ с учетом ипотеки считается полной?

да

Подскажите, может быть кто-то сталкивался. Заполняем 3 НДФЛ на nalog.ru. Уступка, прибыль больше 5 млн. Программа 5 млн рассчитывает по 13%, а то, что больше, по 15%. Что делать?

Отправлено спустя 41 минуту 12 секунд:
Погуглил получше. Для переуступок справедливо. 13% до 5 млн, 15% свыше 5 млн.

По доходам за 2021 до 5млн=13%, все что выше 15%. При этом если налоговые базы разные, то 5млн д.б. для разных налоговых баз. Например, одна база по з/п, вторая по уступке. Но не работает при заполнении онлайн декларации, и если прогу "Декларация" ставить тоже.
Задал вопрос в налоговую через ЛК почему так?
Посмотрим ответ.

acher писал(а) 06 фев 2022, 19:07Задал вопрос в налоговую через ЛК почему так?
Посмотрим ответ.

по хатам 13, по уступкам свыше 5 - 15%
https://journal.tinkoff.ru/news/novostroika-ndfl-15/

Добрый день!
Подскажите, можно ли включить расходы, выплаченные в качестве комиссии застройщику за регистрацию ДДУ и собственности в Росреестре в счёт уменьшения налоговой базы при продаже квартиры по переуступке?