Вопросы про налоги и налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

Shuran писал(а) 02 ноя 2020, 15:32Nevesomaya666, оч мелко, ничо не видно. сам не раз получал вычет при продаже на стоимость ремонта и материалов, в т.ч. за 19г. вычет по покупке (на 2 ляма) давно использован, ессно. про какой именно вычет вы грите непонятно

Письмо из налоговой

Инспекция ФНС России No 29 по г. Москве, в ответ на Ваше обращение 044626г от 26.08.2020 сообщает.
Налогоплательщик - налоговый резидент РФ может воспользоваться имущественным вычетом в части расходов на приобретение квартиры, доли (долей) в ней либо прав на квартиру, доли (долей) в ней в строящемся доме, а также расходов на отделку приобретенной квартиры (п. 3 ст. 210, пп. 4 п. 3 ст. 220, п. 1 ст. 224 НК РФ):
на приобретение отделочных материалов;
на работы, связанные с отделкой квартиры, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
Обязательным условием, при котором вы можете включить в состав имущественного вычета расходы на отделку квартиры, является документальное подтверждение факта приобретения квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней. В договоре купли-продажи квартиры или договоре об участии в долевом строительстве многоквартирного дома должно быть указано, что квартира продается (передается) не завершенной строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).
Если же из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством (такая ситуация характерна, в частности, для покупки квартиры на вторичном рынке), а также если в договоре нет указания о наличии или отсутствии отделки квартиры, в имущественном вычете вам откажут (Письмо Минфина России от 17.01.2012 N 03-04-08/7-3; Письмо ФНС России от 15.08.2013 N АС-4-11/14910@; Письма УФНС России по г. Москве от 07.03.2012 N 20-14/20154@, от 27.04.2009 N 20-14/4/041339@).
В случае когда квартира приобретается с частичной отделкой, в целях получения в дальнейшем имущественного вычета рекомендуем подробно перечислить в договоре, какие отделочные работы выполнены. Если, например, в договоре указано, что стены квартиры подготовлены под оклейку обоями, но сами обои отсутствуют, расходы на их приобретение и на оплату работы по оклейке можно заявить в составе имущественного вычета. А вот включить в него расходы на приобретение грунтовки и проведение шпаклевочных работ вряд ли получится.
Имущественный вычет по расходам на отделку квартиры предоставляется вне зависимости от того, кто проводит отделочные работы - вы сами или подрядная организация по договору (Письмо УФНС России от г. Москве от 11.11.2010 N 20-14/4/118132).
Перечень отделочных работ, расходы на которые можно включить в состав имущественного вычета, определяется согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2), группа 43.3 "Работы строительные отделочные". Расходы на работы, не поименованные в данном перечне, к вычету не

принимаются, например расходы на перепланировку и реконструкцию помещения, на установку счетчиков потребления воды, сантехники, сплит-систем, водонагревателя, на приобретение строительных инструментов, предметов сантехники (Письмо УФНС России по г. Москве от 09.09.2011 N 20-14/4/087757).
Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на отделку приобретенной квартиры, но не более 2 млн руб. Указанная предельная сумма - общая для всей совокупности расходов на строительство и приобретение на территории РФ определенных объектов недвижимости, в частности жилья либо прав на него. То есть если вы воспользовались вычетом в размере 2 млн руб. по расходам на приобретение квартиры, то вычет по расходам на ее отделку вам не положен. Если же расходы на приобретение квартиры меньше предельной суммы вычета, то ее остаток можно перенести на расходы на отделку квартиры, в том числе на другие налоговые периоды (пп. 1 п. 3, п. 11 ст. 220 НК РФ; п. 17 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015).
Для получения имущественного вычета по расходам на отделку квартиры необходимо документально подтвердить расходы на приобретение отделочных материалов, проведение отделочных работ, разработку их проекта и сметы. В качестве подтверждающих документов можно представить соответствующие договоры с подрядными организациями, акты приемки- сдачи работ, а также платежные документы по оплате указанных расходов, в частности квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о безналичном перечислении денег на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них паспортных данных и адреса продавца (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Nevesomaya666 писал(а) 03 ноя 2020, 00:27Письмо из налоговой

по тексту - это про вычет по ПОКУПКЕ (на 2 ляма) - все так и есть, а выше речь про вычет расходов при ПРОДАЖЕ (у него нет потолка)

Shuran писал(а) 04 ноя 2020, 12:59 по тексту - это про вычет по ПОКУПКЕ (на 2 ляма) - все так и есть, а выше речь про вычет расходов при ПРОДАЖЕ (у него нет потолка)

По письму мне показалось, что если в квартире применён вычет при покупке с 2 млн. рублей, то в этой же квартире - при продаже менее чем через 3 года нельзя учитывать расходы на ремонт.

Хотя это странно.

Отправлено спустя 2 минуты 20 секунд:

Nevesomaya666 писал(а) 04 ноя 2020, 16:08То есть если вы воспользовались вычетом в размере 2 млн руб. по расходам на приобретение квартиры, то вычет по расходам на ее отделку вам не положен.

То есть если вы воспользовались вычетом в размере 2 млн руб. по расходам на приобретение квартиры, то вычет по расходам на ее отделку вам не положен.

Nevesomaya666 писал(а) 04 ноя 2020, 16:10По письму мне показалось, что если в квартире применён вычет при покупке с 2 млн. рублей, то в этой же квартире - при продаже менее чем через 3 года нельзя учитывать расходы на ремонт.

не, это про общий размер вычета при покупке 2 ляма, см. текст чуть ранее:

Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов на отделку приобретенной квартиры, но не более 2 млн руб. Указанная предельная сумма - общая для всей совокупности расходов на строительство и приобретение на территории РФ определенных объектов недвижимости, в частности жилья либо прав на него.

3года тут вапще ни при чем. если хата стоила больше 2 лямов, то вычет (по покупке) на отделку не дадут, ибо лимит исчерпан, дадут, тока если хата стоила менее 2 лямов. а мы же грим про вычет расходов при продаже, так что письмо к делу не относится

ГД приняла законопроект о снижении налоговой нагрузки для владельцев недвижимости в ряде случаев

Депутаты Госдумы в среду, 11 ноября, приняли во втором и третьем чтениях закон, который снижает налоговую нагрузку на граждан в ряде ситуаций.
Согласно документу, для дольщиков минимальный срок владения жильем, после которого при его продаже доходы не облагаются НДФЛ, будет определяться с момента покупки квартиры по договору долевого участия, а не с момента ее оформления в собственность.

Читать полностью: https://www.irn.ru/news/138248.html

Через сколько дней его отдадут на подпись президенту ? Я правильно понимаю через 14 дней или нет .

socratt84 писал(а) 14 ноя 2020, 13:58Через сколько дней его отдадут на подпись президенту ? Я правильно понимаю через 14 дней или нет .

Принятый федеральный закон в течение пяти дней направляется Президенту РФ для подписания и обнародования, и в течение 14 дней глава государства подписывает федеральный закон и обнародует его.

Если Президент в течение двух недель с момента поступления федерального закона отклонит его, то Государственная Дума и Совет Федерации в установленном Конституцией порядке вновь рассматривают закон. Если при повторном рассмотрении федеральный закон будет одобрен в ранее принятой редакции большинством, не менее двух третей голосов от общего числа членов Совета Федерации и депутатов Государственной Думы, он подлежит подписанию Президентом в течение семи дней и обнародованию.
Источник: https://duma.gov.ru/news/28305/

Налоговый вычет при покупке квартиры будет предоставляться автоматически
Федеральная налоговая служба (ФНС) разрабатывает технологию, которая позволит гражданам автоматически получать налоговый имущественный вычет при покупке квартиры, не собирая «кипы бумаг», заявил глава ФНС Даниил Егоров в интервью телеканалу «Россия 24».

«Что касается граждан, физических лиц, то мы сейчас нащупали первый блок возможностей, при котором имущественные вычеты будут предоставляться автоматически. Для этого разработана технология поставки данных от кредитных организаций. Таким образом, покупая квартиру, мы сможем автоматически предоставлять вычет, без кипы бумаг», - цитирует Егорова ТАСС.

Он добавил, также сейчас разрабатываются технологии, которые позволят автоматизировать работу по инвестиционным и социальным вычетам.
Читать полностью: https://www.irn.ru/news/138443.html

Подскажите, кто разобрался со свежими поправками в налоговый кодекс.
Если у продавца есть другие доходы (допустим 0,5 млн в год) и продажа квартиры (наследной, в смысле по которой расходы не укажешь), стоимостью допустим 7,5 млн, как правильно считать, от какой суммы будет 15%, а до какой - 13%?
Налоговый вычет в 1 млн в базу от 5 млн входит?

mmk писал(а) 23 ноя 2020, 16:09Подскажите, кто разобрался со свежими поправками в налоговый кодекс.

по хате 13% после вычетов, 15% - это если систематических доходов аля зп + операций с ценными бумагами более 5 лямов в год (с превышения)
подробнее https://www.rbc.ru/economics/21/10/2020 ... 40dd6d1830

NNd писал(а) 11 ноя 2020, 16:21 Депутаты Госдумы в среду, 11 ноября, приняли во втором и третьем чтениях закон, который снижает налоговую нагрузку на граждан в ряде ситуаций.
Согласно документу, для дольщиков минимальный срок владения жильем, после которого при его продаже доходы не облагаются НДФЛ, будет определяться с момента покупки квартиры по договору долевого участия, а не с момента ее оформления в собственность.

Вроде как президент подписал. Когда вступает в действие? С момента подписания?

Мась писал(а) 23 ноя 2020, 17:45 Вроде как президент подписал. Когда вступает в действие? С момента подписания?

Акты законодательства о налогах вступают в силу не ранее чем по истечении 1 месяца со дня их официального опубликования и не ранее 1-го числа очередного налогового периода по соответствующему налогу. Источник: https://mvf.klerk.ru/spr/spr29.htm

Добрый день. Подскажите, если ДДУ оформлено на двоих супругов, у одного из них в собственности еще до брака есть квартира, то при продаже квартиры из ДДУ через 3 года после заключения ДДУ, но менее 5 лет, оба супруга должны будут заплатить налог с дохода от продажи, или только тот, у кого уже есть другая квартира в собственности?

Sergy писал(а) 30 ноя 2020, 16:39Добрый день. Подскажите, если ДДУ оформлено на двоих супругов, у одного из них в собственности еще до брака есть квартира, то при продаже квартиры из ДДУ через 3 года после заключения ДДУ, но менее 5 лет, оба супруга должны будут заплатить налог с дохода от продажи, или только тот, у кого уже есть другая квартира в собственности?

В шапке темы закреплено сообщение, которое имеет прямое отношение к ответу на Ваш вопрос!

В России изменится механизм получения налогового вычета за квартиру по ипотеке
Правительство РФ упростит процедуру получения налогового вычета за покупку квартиры по ипотеке, сообщил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства в четверг, 10 декабря.

«Многие семьи сейчас улучшают свои жилищные условия с помощью ипотеки, при этом они имеют возможность получить имущественный вычет, то есть вернуть 13% подоходного налога от суммы кредит и с уплаченных процентов. Но все мы знаем, что сбор различных документов и деклараций вызывает у людей трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — цитирует Мишустина ИА «Интерфакс».

Он пояснил, что теперь для получения права на имущественный вычет потребуется лишь заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика и оно будет сформировано автоматически.

«Это избавит человека от необходимости документально подтверждать свое право, всё сделает автоматизированная система Федеральной налоговой службы. Она обработает информацию, обратившись к необходимым источникам. Например, в банк, который выдал ипотечный кредит, и в случае положительного решения вернет средства налогоплательщика на его счет», — подчеркнул премьер.

Он добавил, что проверка данных будет занимать значительно меньше времени и при минимальных усилиях заявителя.

«Деньги поступят значительно раньше, а не в течение трех месяцев, как это принято сейчас», — заверил Мишустин
Читать полностью: https://www.irn.ru/news/138840.html