Вопросы про налоги и налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Прежде чем задавать вопрос о налоговом вычете (как при покупке, так и при продаже жилья), НЕОБХОДИМО ознакомиться со статьями 217.1 и 220 НК РФ.
зы все вопросы про неполную сумму в договоре идут на снос

DeRos писал(а) 20 окт 2020, 14:21Где-то видел информацию об ограничении на две квартиры

Не могу понять, о каких рисках речь?
При регулярной продаже апартов и прочих нежилых, если чел не ИП на УСН, могут доначислить НДС.
На жилье НДС отсутствует вне зависимости от количества сделок.
Если только страховые взносы попытаются начислить, признав деятельность предпринимательской. Но здесь суммы не те - не интересно ради них огород городить. Никогда не слышал о такой практике налоговой.

Сосед из Эдема писал(а) 20 окт 2020, 15:12Не могу понять, о каких рисках речь?

незаконное предпринимательство


вот тут ип попала, причем суд посчитал систематичностью 2 продажи в год
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.05.2017 N 13АП-8286/2017

DeRos писал(а) 20 окт 2020, 14:21 Где-то видел информацию об ограничении на две квартиры, возможно и на форуме кто-то писал. Подтверждения найти пока не могу, но точно не сам придумал. Возможно кто-то ошибочно написал, а мне запомнилось.

Вы имеете ввиду что налоговая может трактовать продажу нескольких объектов за один налоговый период как предпринимательская деятельность? (нечто подобное тому, как обсуждали налог при продаже квартиры в собе более 3/5 лет которая сдавалась в аренду по усн с 6% даже после закрытия ип аргументируя тем что квартира использовалась для получения дохода от предпринимательской деятельности и типа не важно когда это было и то что ип уже нет). Не знаю, сложно сказать, на практике не проверял, в инете видел инфу касающуюся только срока с момента возникновения права собственности.

Сосед из Эдема писал(а) 20 окт 2020, 15:12При регулярной продаже апартов и прочих нежилых, если чел не ИП на УСН, могут доначислить НДС.
На жилье НДС отсутствует вне зависимости от количества сделок.

если переуступки по жилью и признают деят. предпринимат, то доначислят ндс на разницу продал-купил

Shuran писал(а) 20 окт 2020, 15:28Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.05.2017 N 13АП-8286/2017

Ну это частный случай ИП, когда вместо НДФЛ, который она хитро задумала обнулить, ей навесили 6% от цены сделок как налог при УСН.
Что касается купли-продажи конкретно квартир, то если физик (не ИП) честно исчисляет НДФЛ, вне зависимости от количества сделок в год налоговых рисков не просматривается.
Уголовные риски (ст. 171 УК РФ) маловероятны, хотя не исключены, и с ними ситуация ИМХО менее предсказуема, чем с налоговыми.
Лучше, конечно, заранее позаботиться об обосновании того, что все жилье изначально приобреталось для семейных нужд, однако затем потребность в нем по тем или иным причинам отпала.

Отправлено спустя 8 минут :

Shuran писал(а) 20 окт 2020, 15:40если переуступки по жилью и признают деят. предпринимат, то доначислят ндс на разницу продал-купил

А могут и не на разницу, а на цену сделки. И право на вычет по НДС придется доказывать отдельно. Например, декларацию по НДС подавать )
Но уступка - отдельная тема.

Минфин России уточнил перечень доходов для применения повышенной ставки НДФЛ

Перечень доходов, подпадающий под повышенный НДФЛ в 15%, уточнен по итогам обсуждения с парламентом и регионами. Основной принцип законопроекта – применение повышенной ставки НДФЛ к периодическим и активным доходам свыше 5 млн рублей, связанным непо­средственно с трудов­ой деятельностью людей (включая зарплату и дивиденды), и исключение из базы расчета нерегулярных доходов. Предлагается не распространять повышенную ставку на доходы от продажи любого личного имущества граждан (за исключением ценных бумаг) и страховым выплатам. Соответствующие поправки ко второму чтению законопроекта внесены в Правительство РФ.
Считаем обоснованным применение такого подхода, когда НДФЛ повышается для периодических выплат, при этом мера не затрагивает большинство нерегулярных доходов и разовых выплат. В противном случае повышенный налог пришлось бы в том числе платить людям с невысоким уровнем доходов, что в целом противоречит концепции введения новой ставки налогообложения и принципу социальной справедливости. Например, пришлось бы применять ставку НДФЛ 15% даже в тех случаях, когда годовой заработок человека по месту работы далек от порога в 5 млн, но при суммировании с разовым доходом от продажи имущества он его превысил. Очевидно, что применять в таких случаях новую повышенную ставку было бы несправедливо, так как человек получает соответствующий уровень доходов не на постоянной основе.
https://minfin.gov.ru/ru/press-center/? ... tavki_ndfl

В первом чтении прошла поправка в НК.
Для освобождения от налога при продаже жилого помещения планируется, что срок владения будет исчисляться с даты полной оплаты по договору долевого участия, а не с даты регистрации собственности.
https://sozd.duma.gov.ru/bill/1022670-7

Уважаемые форумчане, прошу подсказать как лучше оформить ДКП на квартиру. Планирую продавать недвижимость сроком владения менее 5 лет, попадаю под весьма приличный налог, более 1 млн. Квартира покупалась без ремонта, новостройка, сделан хороший ремонт. Я могу добавить в ДКП пункт, что квартира с ремонтом, продаю со всей мебелью и техникой и все это перечислить по пунктам? Или для налоговой можно подавать только то, что является неотъемлемой ( недвижимой) частью ремонта? ( кафель, ламинат и т.д)?

Svetlanka писал(а) 28 окт 2020, 20:24Квартира покупалась без ремонта, новостройка, сделан хороший ремонт. Я могу добавить в ДКП пункт, что квартира с ремонтом, продаю со всей мебелью и техникой и все это перечислить по пунктам? Или для налоговой можно подавать только то, что является неотъемлемой ( недвижимой) частью ремонта? ( кафель, ламинат и т.д)?

мебель и техника по отдельному ДКП, к хате они не относится, да и купец в этом случае не получит вычет на покупку (2ляма). в дкп пишете, что хата с отделкой, в идеале все ништяки перечислить, у меня и так прокатывает (просто "с отделкой", но лучше не рисковать), ну и для вычета расходов на ремонт нужны чеки на покупку материалов (равно как и на мебель с техникой) и об оплате ремонтных работ, если официально за них платили (тогда и договор на ремонт с перечнем работ). короче, вы должны реальными доками доказать расходы

Shuran писал(а) 29 окт 2020, 12:52 мебель и техника по отдельному ДКП, к хате они не относится, да и купец в этом случае не получит вычет на покупку (2ляма). в дкп пишете, что хата с отделкой, в идеале все ништяки перечислить, у меня и так прокатывает (просто "с отделкой", но лучше не рисковать), ну и для вычета расходов на ремонт нужны чеки на покупку материалов (равно как и на мебель с техникой) и об оплате ремонтных работ, если официально за них платили (тогда и договор на ремонт с перечнем работ). короче, вы должны реальными доками доказать расходы

Не до конца поняла...то есть на квартиру показать одну цену в ДКП, указав, что она с отделкой и потом подать это ДКП в налоговую, подтвердив свой расход+чеки на отделку. И еще отдельное ДКП на мебель, кухню, технику и это тоже подать в налоговую? Покупатель хочет полную стоимость, мне надо понять, как вычесть налог хотя бы за ремонт, если он покупает квартиру со всеми потрохами. Видимо, я затупливаю, простите )))

Svetlanka писал(а) 29 окт 2020, 23:32.то есть на квартиру показать одну цену в ДКП, указав, что она с отделкой и потом подать это ДКП в налоговую, подтвердив свой расход+чеки на отделку. И еще отдельное ДКП на мебель, кухню, технику и это тоже подать в налоговую?

ну Вы 220 ст НК читали? там про вычеты как раз разжевано

Svetlanka писал(а) 28 окт 2020, 20:24Планирую продавать недвижимость сроком владения менее 5 лет

1) Если единственная недвижка, то с 01.2020 без налога можно продать после 3х лет владения.
2) Посмотрите в договоре с застройщиком есть ли фраза "квартира продается без отделки", если вдруг нет, то обосновать чеки на ремонт будет невозможно. И если даже это условие прописано, то рассматривают по разному, зависит от налоговой. К докам, подтверждающим проведенный ремонт очень придираются, так как в законе размазано указаны критерии, бывает и через суд вопрос приходится решать, в случае полярности мнений. Качество подтверждающих документов решающий момент.
3) На практике, покупатели просят существенный (!) дисконт при неполной стоимости в дкп в качестве компенсации за риск, и бОльшая часть потенциальных клиентов - ипотечников отваливается. Найдите грамотного агента для такой сделки, если впервые, или взвесьте еще раз актуальность срочной продажи, если до срока продажи без налога осталось около года, то возможно выгоднее сейчас не продавать.

Arendator писал(а) 30 окт 2020, 18:42На практике, покупатели просят существенный (!) дисконт при неполной стоимости в дкп

тут неполная не обсуждается, сразу сносится

Svetlanka писал(а) 28 окт 2020, 20:24Уважаемые форумчане, прошу подсказать как лучше оформить ДКП на квартиру. Планирую продавать недвижимость сроком владения менее 5 лет, попадаю под весьма приличный налог, более 1 млн. Квартира покупалась без ремонта, новостройка, сделан хороший ремонт. Я могу добавить в ДКП пункт, что квартира с ремонтом, продаю со всей мебелью и техникой и все это перечислить по пунктам? Или для налоговой можно подавать только то, что является неотъемлемой ( недвижимой) частью ремонта? ( кафель, ламинат и т.д)?

Ещё такой момент - нам налоговая написала, что если применялся налоговый вычет, то нельзя ремонт включать.
Что тоже было сюрпризом.

Отправлено спустя 1 минуту 47 секунд:

Nevesomaya666 писал(а) 02 ноя 2020, 15:18

Ещё такой момент - нам налоговая написала, что если применялся налоговый вычет, то нельзя ремонт включать.
Что тоже было сюрпризом.

Т.е. если воспользовались имущественным вычетом, вычет на отделку не положен

Nevesomaya666, оч мелко, ничо не видно. сам не раз получал вычет при продаже на стоимость ремонта и материалов, в т.ч. за 19г. вычет по покупке (на 2 ляма) давно использован, ессно. про какой именно вычет вы грите непонятно